打造可复制央企ESG治理模式 实现环境、社会与经济效益高度统一

—中国神华探索能源央企ESG治理路径与模式

一、摘要

环境、社会责任和公司治理已成为企业实现可持续发展的关键指标，建设具有全球竞争力的世界一流企业的助推器。中国政府提出了力争“2030年碳达峰、2060年碳中和”的宏伟目标，将“双碳”工作纳入生态文明建设整体布局。中国神华能源股份有限公司（以下简称中国神华）以习近平生态文明思想为指导，坚持战略思维和全球视野，主动适应ESG发展趋势，坚持绿色转型和可持续发展，聚焦能源央企ESG治理路径探索与模式创新，致力于建立行之有效的ESG治理体系，成功构建了战略引领、制度保障、架构清晰、指标完善、数字赋能的ESG治理模式，实现经济效益与环境社会效益相统一，作为首批国有企业公司治理示范企业起到了带头模范作用，为能源央企上市公司践行绿色发展，履行社会责任提供了成功经验。

二、背景

ESG逐渐成为全面考量企业实现高质量可持续发展的综合绩效评判标准和投资导向，利益相关方对企业在环境社会贡献、公司治理绩效、社会风险防范及发展机遇识别等相关目标和举措关注度也是不断提升。

近年来，公司二氧化碳直接排放总量呈上升趋势，是典型的传统重碳型能源企业。公司面临“双碳”背景下能源行业低碳转型的巨大压力，不断趋紧的上市监管和产业政策、内容庞杂的评级体系以及投资者多元化需求等多重挑战。

三、责任行动

中国神华成立于2004年11月8日，分别于2005年6月15日、2007年10月9日在港交所、上交所上市。按照上市地监管要求，自2018年开始编制独立的ESG报告，披露ESG治理绩效。作为全球最大的以煤为基础的综合能源上市公司，中国神华以煤炭采掘业务为起点，利用自有运输和销售网络，以及下游电力和煤化工产业，实现了跨行业、跨产业纵向一体化发展和运营模式。中国神华在“2023中国品牌价值评价信息”榜中以2056.09亿元的品牌价值位列能源类上市公司第一名。

（一）加强顶层设计，建立组织架构

中国神华注重顶层设计，着力搭建高效ESG组织架构。中国神华建立了董事会决策、董事会专门委员会（安全、健康、环保及ESG工作委员会和审计委员会）监管、管理层推进、专业工作组（由总部各部门组成的安全环保组、社会贡献组和企业治理组）和子分公司落实的ESG组织体系架构，推动公司各部门和所属企业将ESG理念和要求融入日常生产经营管理中。

（二）谋划战略布局，明晰目标路径

中国神华根据国家总体战略部署，结合自身绿色发展实际，组织编制了《“十四五”ESG专项规划》，从转型发展、监管合规、资本市场等多维度进行梳理研究，分析了中国神华内外部ESG治理现状及发展环境，提出了ESG发展战略与发展目标，明确了未来五年ESG工作的重点方向及“三步走”的推进策略，制定了年度实施计划对规划目标进行落实，并将专项规划进一步落实到中国神华“十四五”发展规划中，构建了具有中国神华特色的ESG战略模型。

（三）健全制度体系，确保依法合规

中国神华不断完善以章程为统领的治理制度体系，加强ESG治理制度体系建设，着力推动建立覆盖中国神华全域的体制机制，健全具有中国特色的国有控股上市公司治理机制，保障各治理主体依法合规运作。2020年，中国神华以建设专业尽责、规范高效的董事会为着力点，以组织、制度、队伍三大工作体系为抓手，高起点高标准建设高质量董事会，组织制定了《ESG管理办法》，明确了ESG工作原则、治理架构、职责分工、工作内容、管理界面和工作机制，为确保中国神华ESG体系规范有效运行打下了坚实基础。

（四）梳理指标体系，推进数字管理

中国神华全面梳理香港联交所、生态环境部、上交所、明晟指数（MSCI）、全球环境信息中心（CDP）等针对沪港两地上市监管要求和国际权威评级标准，结合自身发展规划，梳理公司指标体系。在此基础上，中国神华自主开发了央企首套ESG管理信息系统，通过ESG信息化和标准化，大幅提升了《年度ESG报告》的质量和编制效率，为ESG信息披露和利益相关方沟通打下良好基础。

（五）持续对标一流，理念融入实践

中国神华对标一流企业和国际标准，将ESG理念和要求融入公司治理、战略发展和生产运营，推动履行社会责任、生态环境保护，取得诸多实践成果。

1.坚定不移走可持续发展道路，实现人与自然和谐共生

搭建科学生态结构模式的绿色矿山。准格尔矿区地处内蒙古南部的鄂尔多斯高原，植被稀疏、生态脆弱，是全国水土流失最为严重的地区之一。自建矿以来，中国神华所属准能集团创新了集成水土流失控制技术体系、实施了矿区水土保持工程，以期实现绿色采矿、开垦和恢复的目标，同时协调发展现代农业和畜牧业。准能集团还开展了黄土高原地区植被恢复生态治理专项研究，筛选出适宜种植的植物近百种，增加矿区物种的多样性和生态的多样化。通过边开采边治理的方式，准格尔矿区已完成3,300多公顷的矿区治理，治理率100%，植被盖度由25%提高至80%，种植各种乔、灌木约6,920万株，水土流失控制率80%以上，生态系统实现正向演替、良性循环。2022年1月，准格尔矿区生态修复案例入选世界经济论坛《新自然经济报告》中“开展自然受益型矿产资源开采”案例。

2.积极履行社会责任，致力成为能源上市央企表率

中国神华秉持“绿色发展、追求卓越”的核心价值观，积极承担社会责任和央企使命，从国家战略和社会全局不断推动企业绿色低碳发展，努力做能源供应压舱石、能源革命排头兵，主动参与社区建设，惠及一方民生，增进稳定和谐，持续赋能社会进步。

（1）帮扶培育县域第一增长点，助推苹果产业蓬勃发展

米脂县位于全国11个集中连片特殊困难地区之一的吕梁山区，属于国家扶贫开发工作重点县和革命老区县，全县面积1212平方千米，共有人口22.3万人。区域内丘陵沟壑纵横，造成了交通的相对落后和信息的相对闭塞，从而导致经济发展困难。上世纪70年代，米脂县山地苹果“国光”被誉为“红国光”远销香港。1986年，陕西省果品品评会上，米脂生产的“秦冠” “黄元帅”苹果分别获得第一名、第三名。但后来受农业结构调整、品种、技术等因素影响，苹果产业逐步走向衰落，跌入低谷。中国神华所属神东煤炭集团紧密结合当地区域经济发展规划，把培育壮大米脂山地苹果产业作为切入点，从基建、技术、管理等环节入手进行帮扶，持续发力，久久为功，助推当地苹果产业发展。

（2）切实推进“暖心煤”工程，构建和谐地企关系

中国神华所属胜利能源公司早安排、早部署，对伊利勒特嘎查冬季用煤情况进行摸底调查，了解牧民群众采暖现状，开展用煤需求统计，确保“不漏一户，不落一人”。第一时间制定“暖心煤”捐赠工作实施方案，采取“错峰拉运、产运衔接”形式，建立一车一档，严把入场核验、吨位核准、票据回收、卸煤入户等关口，以“日调度”方式对过冬煤装运、到户情况进行实时研判，确保安全高效地将3500吨煤炭送达到嘎查175户牧户家中，解决牧户群众的燃“煤”之急。

（3）确保煤炭生产有序衔接，全力以赴保障能源供给

面对10月份生产任务为近7年历史同期最高值，伴随铁路秋季集中修影响，给生产组织带来极大压力，中国神华所属准能集团各单位主动配合、相互协助，确保能源保供。黑岱沟露天煤矿进一步优化生产组织，补充可采煤量，确保采煤稳定接续；哈尔乌素矿加大剥采协同推进，最大限度发挥设备效能；选煤厂克服开天窗对装车外运影响，抓紧安排工作，合理调配煤种，确保装车热值达标，高质量完成煤炭洗选与装车外运工作；设备维修中心合理协调设备检修力量，加强设备突发性故障处理，提高检修效率和质量，保障了设备安全可靠运行，两矿主要生产设备综合可动率同比提高1.16%，故障率同比降低1.12%；矸电公司坚持“度电必争”原则，优化电量结构，强化设备巡查和缺陷处理，实现电力稳定供应。准能集团煤炭各环节生产有序衔接，持续推动煤炭增产增供。

（六）探索评级研究，传递积极讯息

作为“A+H”上市企业，中国神华主动与国内外评级机构的沟通交流，归纳各类评级规则、指标，加强对标分析，细化梳理失分点，形成评级研究报告，有针对性地完善内部管理、提升披露水平，将中国神华优秀ESG治理表现转换成全球投资者可以理解的语言。

同时，针对部分国外评级不适宜中国国情、央企特点的问题，中国神华积极探索将国外评级研究成果本土化，参与编制的国家及团体标准《企业诚信管理体系要求》（GB/T 31950-2023）《企业ESG报告编制指南》（T/CERDS4-2022）《企业ESG披露指南》（T/CERDS2-2022）正式发布实施。加入上市公司协会ESG专委会、在责任云公开课授课、参与国资委政策制定和案例研究，参加证监会、上市公司协会举办的ISSB国际可持续披露准则研讨会和社会责任报告发布会，提升了中国神华在国际标准体系和中国式ESG治理体系建设进程中的地位，扩大了中国神华在ESG标准领域的话语权，为推进国内ESG评级提升提供可借鉴经验。

四、履责成效

中国神华建立了高效的ESG披露和沟通机制，并通过参加行业论坛、提供精选案例、编制ESG报告、召开业绩说明会等多样形式，加强经验总结交流，主动披露ESG绩效，拓宽信息传递渠道，多措并举有效回应各方期望，得到了利益相关方的高度肯定和资本市场的积极反馈，取得了经济效益、环境效益和社会效益的协调发展。

（一）持续提升管理水平，经济效益稳步增长

中国神华切实将ESG理念融入企业经营发展全过程，通过ESG治理信息系统实现管理数字化和经营智能化，充分利用信息技术手段及时共享信息、更新标准，助力企业克服ESG实践应用难点，管理水平得到大幅提升。面对近年来能源市场供需环境变化，中国神华勇挑重担、克难攻坚，充分发挥一体化经营优势，实现了效益稳步增长。

（二）发展奉献清洁能源，践行美丽中国企业使命

中国神华通过建设智能矿山、电站、运输，创新矿区生态修复技术水平，开展碧水蓝天净土保卫战，加强碳权益管理，强化污染防控监测管理，在节能降碳、生物多样性等方面工作开展成效显著，全力推进化石能源清洁化、清洁能源规模化、能源产业智能化建设，建立了完善ESG治理体系，进一步提高了管理效率，推动了管理和科技创新，获得良好环境效益，用实际行动践行了“绿水青山就是金山银山”的重要理念。

（三）强力支撑能源保供，取得显著社会效益

中国神华积极响应国家号召，认真履行央企上市公司职责使命，有效克服煤炭市场波动和极端天气影响，全力稳产稳价稳预期，保供保暖保民生，保障煤炭增产增供，2023年1-3月煤炭产量约8千万吨，煤炭销售量 约1.1 亿吨；抓住机遇实现资源接续重大突破，实现公司对新街矿区优质资源的确权；提升 “路港航”运输效率， 自有铁路运输周转量较上年同期增长2.5% ；全力保障电力稳发满发，总发电量增幅 10.6％；严格兑现落实煤炭长协合同约定价格，充分发挥能源供应稳定器和压舱石作用。

（四）积极开展对外交流，获得利益相关方广泛认可

近年来，中国神华积极推进ESG实践，ESG治理工作不断取得进步，切实落实新发展理念的要求，相关经验入选国资委《中央企业上市公司ESG蓝皮书》《国有企业完善公司治理百例》、中国上市公司协会《上市公司ESG优秀实践案例》、中国社会责任百人论坛等治理案例，多渠道展示中国神华ESG治理成果。

中国神华得到了国资委、集团公司、监管机构、评级机构、资本市场等利益相关方的关注和肯定，以及资本市场的积极反馈，先后获得央企ESG先锋50、首批中国ESG示范企业、CDP水安全优秀表现奖、新浪财经金责奖、中国碳公司行业先锋、沪深300成分股ESG评级AAA级、《哈佛商业评论》中文版“拉姆·查兰管理实践杰出奖”、上市公司金牛社会责任奖、国家能源集团奖励基金一等奖、WIND ESG 2022年度港股最佳实践奖（环境）、A股最佳实践奖（环境）、A股能源行业最佳实践奖、港股能源行业最佳实践奖和WIND 2022年度上市公司市值排行榜能源行业5强、最受机构欢迎上市公司50强、市值榜总榜50强等荣誉近60项，成功入选福布斯中国ESG 50，连续两年入选《财富》中国ESG影响力榜，有效提升了企业社会影响力、核心竞争力和可持续发展能力，企业社会价值和资本市场影响力持续提升，ESG治理评价保持行业领先。

五、展望

经过不断实践、总结经验，中国神华终于探索出一套具有自身特色的ESG治理模式，即以习近平生态文明思想和党的二十大精神为指导，贯彻能源安全新战略，响应国家“双碳”目标，落实国家能源集团“一个目标、三型五化、七个一流”战略部署，按照“2025年碳达峰，2060年碳中和”的目标，积极谋划绿色低碳转型发展，不断跟进更新ESG指标体系；持续优化ESG信息系统功能，以数字化促管理提升；创造推广可复制的ESG治理案例，参与推动公正客观的国内外评级体系建设。坚持绿色可持续发展，推动ESG体制机制建设向纵深发展，稳扎稳打、重点突破，提升ESG治理水平再上新台阶，以实际行动履行政治责任、经济责任、环境与社会责任，扛起国资央企ESG表率大旗，为实现经济、环境与社会的可持续发展贡献力量。

（文章来源：中国神华能源股份有限公司）